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| 台新臺灣永續高息中小型ETF基金 | |
| 發行投信事業 | 台新證券投資信託股份有限公司 |
| 基金統編 | 93150593 |
| 基金種類 | 國內投資指數股票型_股票型 |
| 基金成立日期 | 20231030 |
| 投資策略類型 | 負面排除篩選 正面/同業較優者 ESG整合投資分析 |
| 投資目標與衡量標準 | 本基金採指數化策略，追蹤「臺灣指數公司特選臺灣上市上櫃永續高息中小型股指數」之績效表現為操作目標。標的指數係臺灣指數公司，運用國立臺北大學商學院企業永續發展研究中心以永續報告書、年報、政府資訊等公開資訊建構之「台灣永續評鑑」模型。「台灣永續評鑑 」模型與世界主流之永續績效評選準則趨勢同步 以ESG三大面向評估企業在面對該產業關聯 ESG 風險與機會之相關議題及永續發展作為之績效表現。評鑑模型藉由社會(S)、經濟(E)、環境(E)及揭露(D)四大構面(SEED)系統性檢視企業是否設定適當永續願景、發展出相對應之策略與目標進而以具體行動落實與提升永續發展之成效。台灣永續評鑑分為4大構面、22類次構面、92類子分類、325類題項，根據不同產業而異。並衍生各種主題之模組：如氣候變遷模組、低碳模組、友善環境模組、中小企業模組等等。跨產業除有共同題項外，另設計差異題項，依據產業特性調整評鑑題項，以達到適切、客觀之評鑑目標。 |
| 投資策略與方法 | 1.本基金採取指數化策略，於扣除各項必要費用後，儘可能追蹤標的指數之績效表現為操作目標，且投資於標的指數成分股之總金額不得低於本基金淨資產價值之百分之九十(含)。經理公司得運用本基金從事證券相關商品交易，使投資組合之整體曝險能貼近本基金淨資產規模之百分之百(100%)。2.本基金所追蹤之標的指數「臺灣指數公司特選臺灣上市上櫃永續高息中小型股指數」，以評級位於AAA-BBB級(含)之股票，為標的指數之候選名單。「台灣永續評鑑」模型ESG篩選法：因應全球企業永續發展趨勢，國立臺北大學商學院設立「企業永續發展研究中心」，建構「台灣永續評鑑」模型，以ESG三大面向評估企業在面對該產業關聯ESG風險與機會之相關議題及永續發展作為之績效表現。評鑑模型獨創社會S、經濟E、環境E及揭露D四大構面SEED企業永續評比系統，系統性檢視企業是否設定適當永續願景、發展出相對應之策略與目標，進而以具體行動落實與提升永續發展之成效。 |
| 投資比例配置 | 自上市日起，投資於追蹤指數之成分證券總金額不得低於基金淨資產價值之90%(含)。 |
| 參考績效指標 | 臺灣指數公司特選臺灣上市上櫃永續高息中小型股指數 |
| 排除政策 | 追蹤指數排除對象：A列為觀察名單：任一構面社會、經濟、環境或揭露構面之得分率低於所屬產業得分率後5%之企業。B列為黑名單：I台灣永續評鑑之總分得分率低於所屬產業得分率後5%之企業。II四大構面中，任一構面社會、經濟、環境或揭露構面之得分率低於所屬產業後5%之企業，且連續五季，落於觀察名單者，列為黑名單。C爭議性產業：於「企業永續發展研究中心」所定義之爭議性產業中，屬從事軍火-爭議性武器、賭博博弈、成人娛樂、菸酒、熱帶雨林伐木及毒品等業務之公司。 |
| 風險警語 | (1)方法及資料之限制風險：本基金主要投資於「臺灣指數公司特選臺灣上市上櫃永續高息中小型股指數」成分股，標的指數聚焦於ESG主題臺灣上櫃股票，標的指數有其編製方法，在其投資策略上採用的方法及標準亦有所限制。(2)缺乏標準分類法風險：有關ESG三面向評比目前國際上尚無公認的原則和一致性標準評鑑數據以評估ESG之基金投資項目的可持續發展特徵。(3)投資選擇之主觀判斷風險：基金的投資政策將採用以ESG為基礎的剔除標準，若干產業可能被排除，包括高耗能、高汙染產業、軍火-爭議性武器、賭博、成人娛樂、菸酒、熱帶雨林伐木及毒品等爭議性公司。(4)對特定ESG 投資重點之集中度風險：本基金標的指數採用「台灣永續評鑑」模型進行每年定期及重大性事件評估，排除未發布永續報告書之公司、「台灣永續評鑑」黑名單、爭議性爭議性產業，本基金投資可能集中於符合一定程度 ESG 風險評級標準的ESG股票。 |
| 盡職治理參與 | 台新投信自2016 年 7 月 27 日簽署簽署「機構投資人盡職治理守則遵循聲明」，並於2020年開始發布「機構投資人盡職治理報告」，盡職治理之執行由法令遵循暨風險管理室負責督責盡職治理政策及利益衝突管理政策之履行，努力盡善良管理人之注意義務及忠實義務，確實維護投資人權益。 |
| 備註 | |
| 發行級別基金共1個級別 | |
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台新臺灣永續高息中小型ETF基金 | |
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