環境、社會及治理基金專區(ESG基金專區)

注意事項

1. 投信公司事業發行環境、社會及治理相關主題境內基金，總代理人募集及銷售環境、社會與治理相關主題之境外基金，分別依金管會110年7月2日金管證投字第
1100362463號函及金管會111年1月11日金管證投字第1100365536號令規定，於基金公開說明書及投資人須知載明以ESG為主題相關內容。

2. 基金列表所連結之公開說明書及投資人須知，係投信公司及總代理人依相關規定進行公告之文件，投資人於申購前，應詳閱基金公開說明書或投資人須知。若對
列表上的產品有任何問題，請逕洽各投信公司或境外基金總代理人。

3. 基金列表所連結公開說明書及投資人須知所載資料，若有虛偽不實或錯誤，概由境內基金投信公司及境外基金總代理人負責，任何人從事廣告及營業活動，不得
藉金管會對該基金之核准或申報生效，作為證實申請(報)事項或誤導投資人認為主管機關已保證基金表現之宣傳。

中國信託ESG金融收益多重資產基金
發行投信事業	中國信託證券投資信託股份有限公司
基金統編	88346529
基金種類	跨國投資多重資產型
基金成立日期	20230117
投資策略類型	負面排除篩選正面/同業較優者國際規範
投資目標與衡量標準	本基金為多重資產型基金，主要投資具「 ESG 金融」概念之有價證券包含股票、債券、基金受益憑證含指數股票型基金、反向型 ETF 、商品 ETF 、槓桿型 ETF)等 ))，參與全球金融產業各類資產投資契機，並以追求長期對環境、社會及公司治理帶來永續性正面影響為投資目標，進行各類型資產間之投資佈局。
投資策略與方法	1ESG排除 -本基金採用全球知名 ESG 研究機構 Sustainalytics 所給予金融企業之 ESG 風險分數 (ESG Risk Score)，排除 ESG 風險分數高於 40 分含之嚴重 ESG 風險金融企業、排除防制洗錢與打擊資助恐怖份子有嚴重缺失之國家或地區及其他未遵循或未充分、排除中國信託投信所制定基於考量環境、社會與公司治理所需排除之投資企業名單。 2ESG篩選 - 利用內部ESG 重要性評等 (ESG Materiality Rating)，深化本基金鑑別 ESG 金融企業的分析能力，並以評等 C( 含以上作為投資標的。 3ESG整合分析 - 檢視投資標的碳排放評估後，並結合營運財務報告數據作投資估值之分析和判斷。
投資比例配置	投資於「ESG金融」概念之有價證券總金額不得低於本基金淨資產價值之百分之七十(含)。
參考績效指標	無
排除政策	本基金所有投資標的之發行人，皆須排除Sustainalytics ESG評等40分(含)以上之不可控風險為嚴重等級，與特定行業如色情、賭場和博奕、軍火，及無碳數據或碳政策揭露之企業
風險警語	本基金已於公開說明書中揭露投資環境、社會與治理(ESG)相關主題基金之風險1本基金有關ESG主題的篩選邏輯須依賴第三方ESG評鑑機構取得的資料及數據來評估某一有價證券或發行人，而該等資料及數據可能並不完整、不準確或無法取得，而存在依賴該等資料或數據評估相關之風險。2ESG投資在某程度上而言是主觀的，不保證基金所作的投資將會反映任何特定投資者的信仰或價值觀。基金的投資政策將採用以ESG為基礎的剔除標準，若干產業可能被排除，包括色情、賭場和博弈、軍火、未具有碳數據或碳政策揭露有關產業之企業及本公司所制定基於考量環境、社會與公司治理所需排除之投資企業名單。但所排除的相關產業未必直接與投資者本身主觀的倫理觀點相符。3本基金投資標的採用Sustainalytics及投資顧問Lombard Odier Asset Management (Europe) Limited ESG評分(或評級)機制，主要為Sustainalytics風險評級40分(不含)以下之企業及投資顧問之ESG重要性評等(ESG Materiality Rating)達C評等(含)以上之有價證券，故本基金投資可能集中於符合一定程度Sustainalytics ESG風險評級標準及投資顧問ESG Materiality Rating的ESG主題有價證券。4本基金以「ESG金融」主題為投資訴求，或可能或侷限本基金之其他投資機會，或當所持有價證券的ESG金融投資特徵改變，導致必須出售該有價證券。本基金可能因基金投資方針聚焦於「ESG金融」主題而影響本基金之投資表現。
盡職治理參與	本公司自民國 105 年簽署臺灣證券交易所「機構投資人盡職治理守則」遵循聲明，並針對六項原則之遵循說明發布至本公司網站，包括制定並揭露盡職治理政策、制定並揭露利益衝突管理政策、持續關注被投資公司、適當與被投資公司對話及互動、建立明確投票政策與揭露投票情形及定期向客戶或受益人揭露履行盡職治理之情形等。本公司營運目標為透過進行資產管理業務，以保障客戶權益並謀取受益人之最大利益，為達成此一目標，中國信託投信盡職治理政策主要內容如下：1有關關注投資標的公司治理情形之盡職治理行動，係依據主管機關相關函令要求，訂定內部「內部控制制度」、「經理守則」及投資管理相關規範，據以管理執行。又為有效管理各基金與全權委託帳戶投資標的符合法令要求與風險衡量，內部亦訂有相關的投資管理辦法作為投資管理人員遵循依據。2本公司履行盡職治理的情形均至少每年一次揭露於本公司網站公司治理專區。有關本公司盡職治理參與，請參考公開說明書【附錄五】盡職治理參與，或投資人可至本公司網站https://wwwctbcinvestmentscom/Home/ESG2_1#a2
備註
發行級別基金共6個級別
中國信託ESG金融收益多重資產基金-臺幣A 中國信託ESG金融收益多重資產基金-臺幣B 中國信託ESG金融收益多重資產基金-臺幣NB 中國信託ESG金融收益多重資產基金-美元A 中國信託ESG金融收益多重資產基金-美元B 中國信託ESG金融收益多重資產基金-美元NB

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